Кассация: вывод активов через цепочку сделок влечет убытки

Конкурсный управляющий ООО «Квазар» Вакиль Абдрашитов обратился с заявлением о привлечении Дмитрия Сиразетдинова, Ильдара Закирова, Ксении и Асии Исламгуловой (Хасановой) к субсидиарной ответственности и взыскании убытков. Суд первой инстанции частично удовлетворил требования: привлек Дмитрия Сиразетдинова к субсидиарной ответственности, взыскал с Ксении и Асии Исламгуловых солидарно 18,9 млн рублей убытков, но отказал в привлечении Ильдара Закирова. Апелляционный суд отменил отказ в части Ильдара Закирова, привлек его к ответственности, но отказал во взыскании убытков с женщин, посчитав доказанным факт передачи ими наличных денег бывшему супругу по распискам.

Конкурсный управляющий и Ильдар Закиров обжаловали это постановление в кассации. Арбитражный суд Поволжского округа отменил постановление апелляции в части отказа во взыскании убытков и оставил в силе решение суда первой инстанции. Суд указал, что расписки о передаче наличных между бывшими супругами не подтверждают оплату должнику без доказательств поступления средств в конкурсную массу. Суд отметил, что факт передачи денег бывшему супругу сам по себе не является расчетом с должником, а цепочка сделок по перепродаже имущества матери была направлена на вывод активов. В части привлечения Ильдара Закирова к субсидиарной ответственности постановление апелляции оставлено без изменения (дело N А65-2196/2023).

Субсидиарная ответственность означает, что при нехватке имущества компании для расчетов с кредиторами долги взыскиваются с контролирующих лиц (руководителей, участников). Аффилированные лица — это лица, связанные семейными или иными отношениями, способные влиять на деятельность компании. В данном споре суд подтвердил, что для признания сделки возмездной недостаточно расписок между родственниками: необходимо доказать реальное поступление денег именно должнику и их отражение в учете.