АНАЛИТИКА
Команда опытных экспертов аналитиков обеспечивает полный комплекс услуг по сбору и анализу данных для всесторонней оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия, оценки стоимости бизнеса и активов, оценки инвестиционных рисков, выявления внутрикорпоративного мошенничества и коррупции, а также проводит весь комплекс работ, необходимый для сопровождения проектов, связанный с взысканием проблемной задолженности.

360° оценка ситуации:

- Оценка текущего состояния бизнеса, существующие риски и перспективы развития.
- Выявление причин кризиса и определение виновных лиц.
- Разработка сценариев восстановления бизнеса и роста капитализации.

Преимущества:

 - Комплексный всесторонний анализ.
 - Глубокая профессиональная и отраслевая экспертиза.
 - Индивидуальный подход в соответствии с запросом Клиента.


Форензик
  • Выявление и расследование схем вывода активов и прочих мошеннических действий, конфликта интересов стейкхолдеров;
  • Выявление убытков, их причин и последствий;
  • Установление круга виновных лиц; 
  • Финансовая экспертиза; 
  • Поиск и возврат активов; 
  • Сбор и оформление доказательств для использования в частных расследованиях или в суде.
Проверка аффилированности и благонадежности
Услуги комплексной проверки контрагента и его репутации для принятия управленческих решений
  • Выявление контрагентов, аффилированных менеджменту и бенефициарам группы в течение периода исследования;
  • Выявление контрагентов, имеющих признаки «фирм-однодневок»;
  • Получение информации о расчетных счетах и количестве сотрудников контрагентов, имеющих признаки «фирм-однодневок»;
  • Получение и анализ движения денежных средств по расчетным счетам контрагентов, имеющих признаки «фирм-однодневок»;
  • Осуществление выездных проверок по юридическому и/или фактическому адресу контрагента для установления его реального местонахождения и проверки наличия необходимых ресурсов.
Анализ движения денежных средств
Структура поступлений и направления расходования денежных средств, причины возникновения дефицита денежных средств и источники его покрытия
  • Определение источников поступления и направлений расходования денежных средств;
  • Формирование БДДС в разрезе основных статей затрат и контрагентов;
  • Выявление и анализ подозрительных операций;
  • Анализ расходования кредитных средств, выявление нецелевого использования кредитных денежных средств;
  • Детальный анализ и описание цепочек операций с признаками вывода денежных средств, нарушений договорных условий;
  • Составление перечня компаний-участников таких схем, ответственных сотрудников и лиц, принимавших решения по сделкам.
Выявление и анализ подозрительных сделок
Выявление сделок, направленных на вывод активов и денежных средств, заключенных на нерыночных условиях, с неравноценным встречным удовлетворением, сделок с техническими и аффилированными лицами
  • Выявление крупных сделок Группы компаний в рамках периода исследования;
  •  Выявление сделок, осуществляемых в интересах бенефициаров Группы в течение анализируемого периода;
  • Выявление сделок по потенциальному выводу денежных средств через различные формы инвестирования /авансирования / предоставления займов и пр.;
  • Выявление фактов вывода / отчуждения активов;
  • Детальный анализ и описание цепочек операций с признаками вывода денежных средств, нарушений договорных условий (например, целевого использования кредита);
  • Анализ физических лиц, участвовавших в сделках, на предмет связи с сотрудниками, руководством / бенефициарами Группы компаний и наличия в их взаимоотношениях признаков доверительного управления компаниями / владения активами;
  • Перекрестный анализ информации об операциях Группы компаний между, информацией из бухгалтерской системы учета и КОД, протоколов и регламентов, с целью выявления сделок, нанесших ущерб компании и установление их бенефициаров, определение размера нанесенного ущерба;
  • Составление перечня компаний-участников таких схем, ответственных сотрудников и лиц, принимавших решения по сделкам;
  • Установление признаков связи между участниками выявленных сомнительных сделок, направлений движения денежных средств, выведенных из Группы компаний посредством выявленных схем, установление бенефициаров компаний-участников выявленных схем и т.д.;
  • Консультации с экспертами с целью получения детальной информации о цепочках движения средств в рамках выявленных компаний-выгодоприобретателей;
  • Проведение интервью с сотрудниками Группы компаний с целью получения уточняющей информации и сбору доказательств по выбранным сделкам;
  • Анализ отдельных сделок на предмет обоснованности цен и иных количественных параметров;
  • Подготовка аналитических материалов для работы с правоохранительными органами в части анализа физических и юридических лиц на предмет наличия в их действиях составов преступлений, на стадии возбуждения уголовных дел.
Выявление сведений об активах юридических и физических лиц.
Выявление подлежащих взысканию активов по всему миру
  • Выявление сведений об активах должника, находящихся на территории иностранных государств, в частности, с использованием поисковых систем, баз данных и иных, в том числе открытых, источников информации;
  • Предоставление исчерпывающей, документально подтвержденной информации об обнаруженных активах;
  • Консолидация и анализ данных о ключевых деловых партнерах и возможных конфликтах, потенциальных связях с органами власти;
  • Проведение аналитической работы о состоянии финансовой и хозяйственной деятельности, розыск информации о денежных средствах на расчетных счетах;
  • Экспертное суждение об оценке стоимости активов.
Выявление преднамеренного банкротства.
Установление обстоятельств, приведших к утрате платежеспособности. Анализ целевого использования заемных денежных средств. Анализ соответствия сделок и действий (бездействия) органов управления должника законодательств. Выявление сделок, заключенных на условиях, не соответствующих рыночным, послуживших причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинивших реальный ущерб должнику. 
  • Анализ ФХД должника
  • Установление обстоятельств, приведших к утрате платежеспособности, и ответственных лиц;
  • Выявление потенциальных к оспариванию сделок согласно федеральному закону о банкротстве;
  • Анализ данных о залоговом имуществе и изменения его структуры;
Финансовый Due Diligence
Сбор информации о компании, всестороннее исследование деятельности, включая оценку рисков, комплексную проверку финансового состояния и положения на рынке
Составление корпоративно-долговой структуры
  • Выявление полного перечня лиц, являвшихся бенефициарами в течение периода исследования;
  • Построение графика хронологической последовательности выявленных событий (изменений в уставном капитале);
  • Выявление перечня компаний в периметре группы в течение периода исследований;
  • Составление структуры владения Группой, а также выявление деловых интересов бенефициаров и менеджмента Группы;
  • Выявление основных компаний, осуществляющих производственную деятельность;
  • Выявление основных держателей активов (балансодержателей).
Анализ финансово-хозяйственной деятельности
  •  Анализ состава основных средств, запасов (сырье/материалы, незавершенное производство, готовая продукция), дебиторской задолженности;
  • Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (состав, контрагенты, сроки возврата вложений, доходность;
  • Определение потенциально невозвратной дебиторской задолженности и финансовых вложений (задолженность аффилированных лиц, «фирм-однодневок»);
  • Экспертное суждение о справедливой балансовой стоимости активов.
  • Анализ кредитного портфеля: долгосрочные и краткосрочные обязательства перед банками и инвесторами (размер долга, процентные ставки, сроки и графики погашения, обеспечение обязательств);
  • Анализ структуры кредиторской задолженности, включая внутригрупповую;
  • Определение кредиторов, аффилированных менеджменту и Бенефициарам;
  • Моделирование прогнозного реестра требований кредиторов по Группе;
  • Аналитическая работа по выявлению активов поручителей;
  • Анализ забалансовых обязательств (поручительства, залоги, пр., предоставленные в обеспечение по обязательствам компаний);
  • Анализ структуры кредиторской задолженности, включая внутригрупповую задолженность, задолженность перед аффилированными лицами и «фирмами-однодневками»;
  • Анализ кредитно-обеспечительной документации (далее КОД).
  • Анализ отраслевых рынков.
Анализ структуры и динамики доходов и расходов
  • Анализ структуры выручки и себестоимости / поступлений и платежей. Выявление поступлений и затрат на аффилированных и/или неблагонадежных покупателей и поставщиков;
  • Анализ контрактной базы, объем законтрактованной выручки по юридическим лицам, проектам и продуктам, анализ объемов финансирования, выполненных и принятых работ, факт оплаты;
  • Анализ административно-управленческих и коммерческих расходов (экономическая целесообразность, обоснованность, рыночность, выявление расходов на аффилированных и/или неблагонадежных контрагентов);
  • Выявление основных поставщиков, основных покупателей;
  • Консолидация отчетности, очищенной от внутригрупповых операций;
  • Анализ прочих доходов и расходов (экономическая целесообразность, обоснованность, рыночность, выявление расходов на аффилированных и/или неблагонадежных контрагентов, в зависимости от вида доходов/расходов);
  • Обзор операционной и юридической структуры группы с составлением схемы взаимодействия юридических лиц внутри группы и соответствия юридических лиц оказываемым услугам и продуктам;
  • Общий анализ эффективности деятельности Группы компаний на основе финансовой отчетности и годовых отчетов;
  • Экспертный вывод о манипулировании отчетностью: экспертное суждение о возможном завышении стоимости активов, завышение выручки, занижение расходов, сокрытие убытков и пр., в т.ч. за счет внутригрупповых операций; суждение о размере искажения финансовой отчетности (снижение маржинальности и пр.) за счет проведенных манипуляций.
Анализ основных материальных активов
Производственные площадки, объекты коммерческой недвижимости и т.п.
  • Формирование реестра недвижимого имущества, земельных участков, принадлежащих компаниям Группы;
  • Анализ сделок по отчуждению имущества Группы;
  • Определения рыночной стоимости активов (включая отчеты оценщиков), приобретенных или утраченных в результате сделок.
  • Выявление ограничений/обременений прав на имущественный комплекс;
  • Составление территориальной карты имущественного комплекса;
Финансовое моделирование
  • Прогнозирование денежных потоков и динамики финансового состояния;
  • Моделирование и оценка различных сценариев развития бизнес-активов;
  • Определение оптимальных вариантов финансирования;
  • Оценка инвестиционных проектов;
Стоимостной анализ бизнеса и активов
Определение стоимости бизнеса, а также ключевых активов для принятия управленческих решений о приобретении или продаже имущества. Расчет диапазона стоимостей при различных сценариях. Определение справедливой стоимости активов и обязательств.
Аналитическое сопровождение в рамках процедуры взыскания проблемной задолженности
Аналитическое сопровождение взыскания проблемной задолженности – комплекс услуг, направленный на повышение эффективности взыскания проблемной задолженности. 
  • Мониторинг и информирование о внешних событиях и ситуациях, имеющих значение для взыскания проблемной задолженности;
  • Анализ представленного арбитражным управляющим реестра текущей задолженности;
  • Мониторинг развития ситуации по взысканию арбитражным управляющим дебиторской задолженности;
  • Анализ информации из открытых источников о Должнике, которая может повлиять на ход дела о банкротстве;
  • Мониторинг сообщений, опубликованных на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве;
  • Анализ отчетов арбитражного управляющего по результатам проведения процедуры наблюдения, о ходе конкурсного производства, заключений о наличии признаков преднамеренного банкротства, о финансовом состоянии должника, о наличии оснований для оспаривания сделок, о возможности восстановления платежеспособности должника;
  • Анализ реестра требований кредиторов; 
  • Моделирование прогнозного реестра требований кредиторов;
  • Подготовка информации о размере голосующих требований кредиторов, количестве и процентах голосов кредиторов на собраниях кредиторов;
  • Подготовка информации о ходе проведения открытых торгов по продаже имущества в рамках банкротства.