Аналитика
Команда опытных экспертов аналитиков обеспечивает полный комплекс услуг по сбору и анализу данных для всесторонней оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия, оценки стоимости бизнеса и активов, оценки инвестиционных рисков, выявления внутрикорпоративного мошенничества и коррупции, а также проводит весь комплекс работ, необходимый для сопровождения проектов, связанный с взысканием проблемной задолженности.
360° оценка ситуации:
- Оценка текущего состояния бизнеса, существующие риски и перспективы развития.- Выявление причин кризиса и определение виновных лиц.
- Разработка сценариев восстановления бизнеса и роста капитализации.
Преимущества:
- Комплексный всесторонний анализ.- Глубокая профессиональная и отраслевая экспертиза.
- Индивидуальный подход в соответствии с запросом Клиента.
Форензик
- Выявление и расследование схем вывода активов и прочих мошеннических действий, конфликта интересов стейкхолдеров;
- Выявление убытков, их причин и последствий;
- Установление круга виновных лиц;
- Финансовая экспертиза;
- Поиск и возврат активов;
- Сбор и оформление доказательств для использования в частных расследованиях или в суде.
Проверка аффилированности и благонадежности
Услуги комплексной проверки контрагента и его репутации для принятия управленческих решений
- Выявление контрагентов, аффилированных менеджменту и бенефициарам группы в течение периода исследования;
- Выявление контрагентов, имеющих признаки «фирм-однодневок»;
- Получение информации о расчетных счетах и количестве сотрудников контрагентов, имеющих признаки «фирм-однодневок»;
- Получение и анализ движения денежных средств по расчетным счетам контрагентов, имеющих признаки «фирм-однодневок»;
- Осуществление выездных проверок по юридическому и/или фактическому адресу контрагента для установления его реального местонахождения и проверки наличия необходимых ресурсов.
Анализ движения денежных средств
Структура поступлений и направления расходования денежных средств, причины возникновения дефицита денежных средств и источники его покрытия
- Определение источников поступления и направлений расходования денежных средств;
- Формирование БДДС в разрезе основных статей затрат и контрагентов;
- Выявление и анализ подозрительных операций;
- Анализ расходования кредитных средств, выявление нецелевого использования кредитных денежных средств;
- Детальный анализ и описание цепочек операций с признаками вывода денежных средств, нарушений договорных условий;
- Составление перечня компаний-участников таких схем, ответственных сотрудников и лиц, принимавших решения по сделкам.
Выявление и анализ подозрительных сделок
Выявление сделок, направленных на вывод активов и денежных средств, заключенных на нерыночных условиях, с неравноценным встречным удовлетворением, сделок с техническими и аффилированными лицами
- Выявление крупных сделок Группы компаний в рамках периода исследования;
- Выявление сделок, осуществляемых в интересах бенефициаров Группы в течение анализируемого периода;
- Выявление сделок по потенциальному выводу денежных средств через различные формы инвестирования /авансирования / предоставления займов и пр.;
- Выявление фактов вывода / отчуждения активов;
- Детальный анализ и описание цепочек операций с признаками вывода денежных средств, нарушений договорных условий (например, целевого использования кредита);
- Анализ физических лиц, участвовавших в сделках, на предмет связи с сотрудниками, руководством / бенефициарами Группы компаний и наличия в их взаимоотношениях признаков доверительного управления компаниями / владения активами;
- Перекрестный анализ информации об операциях Группы компаний между, информацией из бухгалтерской системы учета и КОД, протоколов и регламентов, с целью выявления сделок, нанесших ущерб компании и установление их бенефициаров, определение размера нанесенного ущерба;
- Составление перечня компаний-участников таких схем, ответственных сотрудников и лиц, принимавших решения по сделкам;
- Установление признаков связи между участниками выявленных сомнительных сделок, направлений движения денежных средств, выведенных из Группы компаний посредством выявленных схем, установление бенефициаров компаний-участников выявленных схем и т.д.;
- Консультации с экспертами с целью получения детальной информации о цепочках движения средств в рамках выявленных компаний-выгодоприобретателей;
- Проведение интервью с сотрудниками Группы компаний с целью получения уточняющей информации и сбору доказательств по выбранным сделкам;
- Анализ отдельных сделок на предмет обоснованности цен и иных количественных параметров;
- Подготовка аналитических материалов для работы с правоохранительными органами в части анализа физических и юридических лиц на предмет наличия в их действиях составов преступлений, на стадии возбуждения уг
Выявление сведений об активах юридических и физических лиц.
Выявление подлежащих взысканию активов по всему миру
- Выявление сведений об активах должника, находящихся на территории иностранных государств, в частности, с использованием поисковых систем, баз данных и иных, в том числе открытых, источников информации;
- Предоставление исчерпывающей, документально подтвержденной информации об обнаруженных активах;
- Консолидация и анализ данных о ключевых деловых партнерах и возможных конфликтах, потенциальных связях с органами власти;
- Проведение аналитической работы о состоянии финансовой и хозяйственной деятельности, розыск информации о денежных средствах на расчетных счетах;
- Экспертное суждение об оценке стоимости активов.
 1.svg)
Revealing the deliberate bankruptcy.
Establishing the circumstances that led to the loss of solvency. Analysis of the intended use of borrowed funds. Analysis of compliance of transactions and actions (inaction) of the debtor's management bodies with the applicable laws. Revealing transactions concluded on terms that do not correspond to market conditions, which caused the occurrence or increase of insolvency and caused actual damage to the debtor.
- Analysis of the debtor's financial and economic activities
- Establishment of the circumstances that led to the loss of solvency, and responsible persons;
- Identification of potential transactions to be challenged in accordance with the Federal Bankruptcy law;
- Analysis of data on pledged assets and changes in its structure;
Финансовый Due Diligence
Сбор информации о компании, всестороннее исследование деятельности, включая оценку рисков, комплексную проверку финансового состояния и положения на рынке
Составление корпоративно-долговой структуры
- Выявление полного перечня лиц, являвшихся бенефициарами в течение периода исследования;
- Построение графика хронологической последовательности выявленных событий (изменений в уставном капитале);
- Выявление перечня компаний в периметре группы в течение периода исследований;
- Составление структуры владения Группой, а также выявление деловых интересов бенефициаров и менеджмента Группы;
- Выявление основных компаний, осуществляющих производственную деятельность;
- Выявление основных держателей активов (балансодержателей).
Анализ финансово-хозяйственной деятельности
- Анализ состава основных средств, запасов (сырье/материалы, незавершенное производство, готовая продукция), дебиторской задолженности;
- Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (состав, контрагенты, сроки возврата вложений, доходность;
- Определение потенциально невозвратной дебиторской задолженности и финансовых вложений (задолженность аффилированных лиц, «фирм-однодневок»);
- Экспертное суждение о справедливой балансовой стоимости активов.
- Анализ кредитного портфеля: долгосрочные и краткосрочные обязательства перед банками и инвесторами (размер долга, процентные ставки, сроки и графики погашения, обеспечение обязательств);
- Анализ структуры кредиторской задолженности, включая внутригрупповую;
- Определение кредиторов, аффилированных менеджменту и Бенефициарам;
- Моделирование прогнозного реестра требований кредиторов по Группе;
- Аналитическая работа по выявлению активов поручителей;
- Анализ забалансовых обязательств (поручительства, залоги, пр., предоставленные в обеспечение по обязательствам компаний);
- Анализ структуры кредиторской задолженности, включая внутригрупповую задолженность, задолженность перед аффилированными лицами и «фирмами-однодневками»;
- Анализ кредитно-обеспечительной документации (далее КОД).
- Анализ отраслевых рынков.
Анализ структуры и динамики доходов и расходов
- Анализ структуры выручки и себестоимости / поступлений и платежей. Выявление поступлений и затрат на аффилированных и/или неблагонадежных покупателей и поставщиков;
- Анализ контрактной базы, объем законтрактованной выручки по юридическим лицам, проектам и продуктам, анализ объемов финансирования, выполненных и принятых работ, факт оплаты;
- Анализ административно-управленческих и коммерческих расходов (экономическая целесообразность, обоснованность, рыночность, выявление расходов на аффилированных и/или неблагонадежных контрагентов);
- Выявление основных поставщиков, основных покупателей;
- Консолидация отчетности, очищенной от внутригрупповых операций;
- Анализ прочих доходов и расходов (экономическая целесообразность, обоснованность, рыночность, выявление расходов на аффилированных и/или неблагонадежных контрагентов, в зависимости от вида доходов/расходов);
- Обзор операционной и юридической структуры группы с составлением схемы взаимодействия юридических лиц внутри группы и соответствия юридических лиц оказываемым услугам и продуктам;
- Общий анализ эффективности деятельности Группы компаний на основе финансовой отчетности и годовых отчетов;
- Экспертный вывод о манипулировании отчетностью: экспертное суждение о возможном завышении стоимости активов, завышение выручки, занижение расходов, сокрытие убытков и пр., в т.ч. за счет внутригрупповых операций; суждение о размере искажения финансовой отчетности (снижение маржинальности и пр.) за счет проведенных манипуляций.
Анализ основных материальных активов
Производственные площадки, объекты коммерческой недвижимости и т.п.
- Формирование реестра недвижимого имущества, земельных участков, принадлежащих компаниям Группы;
- Анализ сделок по отчуждению имущества Группы;
- Определения рыночной стоимости активов (включая отчеты оценщиков), приобретенных или утраченных в результате сделок.
- Выявление ограничений/обременений прав на имущественный комплекс;
- Составление территориальной карты имущественного комплекса;
Финансовое моделирование
- Прогнозирование денежных потоков и динамики финансового состояния;
- Моделирование и оценка различных сценариев развития бизнес-активов;
- Определение оптимальных вариантов финансирования;
- Оценка инвестиционных проектов;
Стоимостной анализ бизнеса и активов
Определение стоимости бизнеса, а также ключевых активов для принятия управленческих решений о приобретении или продаже имущества. Расчет диапазона стоимостей при различных сценариях. Определение справедливой стоимости активов и обязательств.
Аналитическое сопровождение в рамках процедуры взыскания проблемной задолженности
Аналитическое сопровождение взыскания проблемной задолженности – комплекс услуг, направленный на повышение эффективности взыскания проблемной задолженности.
- Мониторинг и информирование о внешних событиях и ситуациях, имеющих значение для взыскания проблемной задолженности;
- Анализ представленного арбитражным управляющим реестра текущей задолженности;
- Мониторинг развития ситуации по взысканию арбитражным управляющим дебиторской задолженности;
- Анализ информации из открытых источников о Должнике, которая может повлиять на ход дела о банкротстве;
- Мониторинг сообщений, опубликованных на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве;
- Анализ отчетов арбитражного управляющего по результатам проведения процедуры наблюдения, о ходе конкурсного производства, заключений о наличии признаков преднамеренного банкротства, о финансовом состоянии должника, о наличии оснований для оспаривания сделок, о возможности восстановления платежеспособности должника;
- Анализ реестра требований кредиторов;
- Моделирование прогнозного реестра требований кредиторов;
- Подготовка информации о размере голосующих требований кредиторов, количестве и процентах голосов кредиторов на собраниях кредиторов;
- Подготовка информации о ходе проведения открытых торгов по продаже имущества в рамках банкротства.